Formato del plan de negocios

Planificar sin actuar es perder el tiempo

Por:  Dr. William R. Osgood

La información y las ideas recopiladas durante un proceso de planificación comercial adquieren una forma particular cuando se articulan en un plan de negocios formal. El material debe organizarse en un orden racional para que lleve al lector de un punto a otro y, finalmente, a una conclusión lógica. La secuencia es importante porque cada idea y cada sección se basa en la anterior. El esquema de planificación que sugerimos más abajo es el resultado de analizar y evaluar miles de planes. Por consiguiente, este formato está diseñado para satisfacer los requerimientos de la mayoría de las entidades crediticias, especialmente bancos comerciales y la Agencia Federal para el Desarrollo de la Pequeña Empresa (U.S. Small Business Administration). Las empresas más complejas, particularmente aquellas que buscan capital de riesgo y otras formas más especializadas de financiación, requerirán planes mucho más detallados.

Cierto material del plan de negocios se incluye para crear el escenario: es lo que a menudo se llama preliminares, y comprende la portada, la declaración de propósito y el índice. La declaración de propósito es especialmente importante como introducción al plan, pues le informa al lector lo que puede esperar. Después de los preliminares, el plan se divide en dos secciones principales: la descripción de la empresa y los datos financieros. A estas secciones les siguen los documentos de respaldo apropiados. La descripción de la empresa es la explicación escrita de lo que es el negocio, cómo opera y porqué tendrá éxito. Los datos financieros son la cuantificación de la porción escrita. Es la representación numérica de la naturaleza y el efecto de los supuestos esbozados en la primera sección y la demostración de viabilidad de la estrategia operativa general.

El proceso de planificación, independientemente de la puntillosidad con que se sigue, no garantiza el camino al éxito, pero reduce sustancialmente sus posibilidades de fracaso. Aunque el esfuerzo de planificación puede ser duro, los beneficios superarán con creces los costos.

Formato del plan de negocios

PORTADA - Nombre de la empresa, nombre de los dueños, dirección y número telefónico de la empresa.

DECLARACIÓN DE PROPÓSITO

ÍNDICE

1. LA EMPRESA
   
   1. Descripción de la empresa
   2. Mercado
   3. Competencia
   4. Operaciones
   5. Sede(s)
   6. Administración
   7. Personal
   8. Uso y efecto previsto del préstamo/de la inversión
   9. Cronograma de desarrollo
   10. Resumen
   
   
2. DATOS FINANCIEROS
   
   1. Fuentes y aplicaciones de la financiación
   2. Lista de equipos de capital
   3. Balance
   4. Análisis del punto de equilibrio
   5. Proyecciones de ingresos (estado de ganancias y pérdidas)
      1. Resumen de tres años
      2. Detalle por mes (primer año)
      3. Detalle por trimestre (segundo y tercer años)
      4. Notas explicativas
   6. Flujo de caja pro-forma
      1. Resumen de tres años
      2. Detalle por mes (primer año)
      3. Detalle por trimestre (segundo y tercer años)
      4. Notas explicativas
   7. Informes financieros históricos para el negocio existente
      1. Balance de los últimos tres años
      2. Declaración de resultados de los últimos tres años
      3. Declaraciones de impuestos
   
   
3. DOCUMENTOS DE RESPALDO
   Hojas de vida del personal, descripción de puestos, declaraciones personales de situación financiera, reportes de crédito, cartas de referencia, cartas de intenciones, copia de los contratos de arrendamiento, contratos, documentos legales y cualquier otra información inherente al plan.